Сложные и спорные вопросы налогообложения, консультация по требованиям налоговой инспекции
Налоговая консультация по текущей деятельности бизнеса
Поможем разобраться в налоговых вопросах, которые возникают в процессе работы: по сделкам, выплатам, договорам, расчетам, новым операциям и ответам на требования налоговой инспекции.
- Консультации для ООО и ИП по текущей работе
- Разбор налоговых последствий до совершения действий
- Помощь в ответах на требования инспекций
- Консультацию проводит аттестованный налоговый консультант
Наш формат — налоговая помощь по конкретной ситуации, когда нужно быстро понять риски и выбрать правильный порядок действий.
Важно
В текущей деятельности бизнеса ошибки чаще всего возникают в повседневных решениях: как оформить сделку, как выплатить деньги, как ответить инспекции, какие документы подготовить и какие формулировки использовать.
Когда особенно нужна консультация по текущей деятельности
Такая консультация нужна, когда бизнес уже работает, но по конкретной операции, договору или вопросу появляются сомнения. На практике именно в этот момент важно не “угадывать” решение, а понять налоговые последствия заранее.
Устный или письменный разбор помогает не только получить ответ, но и правильно сформулировать сам вопрос. Это особенно важно, потому что очень часто не только начинающие предприниматели, но и опытные бухгалтеры и юристы видят проблему с разных сторон и не всегда одинаково понимают налоговый риск.
Когда к нам обращаются чаще всего
- Перед заключением нового договора или проведением новой сделки.
- Перед выплатой денег участнику, директору, ИП или иному лицу.
- Когда нужно оценить налоговые риски по уже действующей модели работы.
- Когда по одной и той же ситуации бухгалтер, юрист и руководитель видят разные риски.
- После получения требования налоговой инспекции — до отправки ответа.
По каким вопросам обычно консультируем в период деятельности
- налоговые последствия конкретной сделки или операции;
- риски по новым договорам и изменению действующих условий;
- выплаты участникам, директору, ИП и иным лицам;
- вопросы НДС, налога на прибыль, УСН и иных режимов в конкретной ситуации;
- разовые спорные вопросы учета и налогообложения;
- ответы на требования налоговых инспекций и подготовка позиции до ответа;
- вопросы по документам, пояснениям и безопасной формулировке ответа.
Практический смысл консультации
Когда обычно достаточно устной консультации, а когда лучше письменная позиция
Если нужно быстро получить представление о сделке, новой операции, договоре или текущей ситуации, обычно достаточно устной консультации: она помогает увидеть круг вопросов, уточнить сомнения и прийти к правильному решению.
Если вопрос четко сформулирован, есть документы и важно зафиксировать позицию письменно, например по нестандартной операции, спорной выплате или новому для компании кейсу, тогда может быть полезна письменная налоговая позиция.
Ответ на требование инспекции: почему здесь особенно важно не спешить
Используя ст. 93.1 НК РФ, налоговая инспекция может запросить документы и информацию не только в рамках камеральной или выездной проверки, но и вне рамок проверки — по конкретной сделке. Поэтому такие требования нельзя игнорировать.
Что важно проверить перед ответом на требование
- какая именно проверка или мероприятие налогового контроля проводится;
- какая сделка, контрагент или период интересует инспекцию;
- какую роль в этой ситуации играет ваша компания;
- какие документы реально есть у вас, а каких нет;
- достаточно ли у вас времени, чтобы подготовить ответ в установленный срок.
Если представить документы в установленный срок невозможно или вы не располагаете запрошенными сведениями, об этом нужно отдельно сообщить инспекции в предусмотренном порядке.
Чего не стоит делать при подготовке ответа
- не придумывать факты и не сообщать недостоверную информацию;
- не менять первичные документы и не “подправлять” договоры задним числом;
- не давать информацию, которая не относится к требованию;
- не отвечать двусмысленно, если формулировку можно сделать точнее;
- не игнорировать вопросы, по которым у вас нет документа или данных — лучше дать понятное пояснение, почему их нет.
Как мы можем помочь по требованиям инспекции
Если вам нужно понять, как правильно подойти к ответу на требование, обычно достаточно консультации: мы поможем разобраться в содержании требования, оценить риски и понять, как лучше выстроить ответ.
Если же требуется не только консультация, но и помощь в подготовке структуры ответа, логики пояснений и пакета документов, такой формат можно согласовать отдельно.
